Bien gérer votre trésorerie
Votre trésorerie est au coeur de votre entreprise. Avec une bonne trésorerie, vous pourrez payer vos fournisseur, vos cotisations
et faire les yeux doux à votre banquier. En revanche, une mauvaise trésorerie pourra « couler » votre entreprise en un rien
de temps. Et cela, même si votre activité se développe bien !
Voici quelques règles de bases à respecter pour tenir la
tête hors de l'eau.
Connaître votre BFR !
Le BFR est le nerf de guerre de votre développement. Il représente le besoin de liquidités qu’engendre
votre activité de façon automatique. Acheter et produire, vous payer et payer vos employés, consentir
des délais de paiement à vos clients,… Pour faire tourner votre entreprise, vous avez besoin d'une certaine
somme d'argent : le BFR.
Attention, tenez compte des délais. Certains clients vont vous payer à 3
mois tandis que vous devrez payer vos cotisations sociales rubis sur l’ongle. Résultat, vous pouvez vous retrouver
à payer les salaires et les charges sociales avant même d’avoir été réglé.
C’est ce delta que s’attache à calculer le BFR. Il vous indique le matelas minimum de trésorerie
dont vous devrez avoir besoin pour rester dans le vert.
Si vous doutez sur votre capacité à calculer
vous-même votre BFR, n’hésitez pas : faites appel à un expert-comptable.
Une fois que
vous avez une idée de votre BFR, faites en sorte de toujours disposer de cette somme sur votre compte en banque.
Maîtrisez la montée en puissance
Les premiers mois de vie d'une entreprise ne sont pas toujours simples. Concrètement, deux problèmes peuvent rapidement se poser :
- une insuffisance de capitaux propres (manque de fonds de roulement, stocks trop importants, défaut de paiement...)
- des charges fixes trop élevées par rapport au chiffre d'affaires (méconnaissance des prix de revient, frais généraux et frais personnels trop élevés...).
Comment les éviter ? En observant quelques règles de gestion simple :
- limiter les frais fixes,
- bien analyser les prix de revient,
- contrôler vos postes clients et fournisseurs, vos stocks, vos investissements
- veiller à préserver votre marge
Sans oublier de contrôler très régulièrement la réalisation de vos prévisions financières, grâce à vos outils de gestion.
Le paiement de vos cotisations sociales
Travailleur non salarié : vous bénéficiez d'un répit ! La loi pour l’initiative économique
vous permet de ne pas verser de cotisations sociales pendant les 12 premiers mois suivant le début de votre activité.
A l’issue de cette période de différé, vous pouvez demander un paiement échelonné
des cotisations définitives sur une période maximale de 5 ans.
En revanche, les retards de paiement
des cotisations sociales de vos employés sont durement pénalisés. Un jour peut suffire. Si cela vous
arrive, écrivez une lettre à votre centre des impôts de votre entreprise en détaillant les raisons
de votre retard de paiement. Une commission statuera et vous exemptera éventuellement de l’amende prévue.