L'offre LCL
Les plafonds et les taux des livrets
Épargne disponible à court terme
La sécurité et la disponibilité de l'épargne sont synonymes d'une moindre rentabilité.
LES LIVRETS DEFISCALISES OU REGLEMENTES
Livret A
Accessible à tous
Distribué par tous les établissements bancaires depuis le 1er janvier 2009, le Livret A présente la particularité d'être accessible à tous, y compris aux enfants mineurs dès leur naissance. Au sein d'une même famille, il est donc possible d'ouvrir autant de Livrets A que de personnes qui composent le foyer fiscal.
Depuis le 1er août 2011, sa rémunération est fixée à 2,25 % par an. Les versements sont plafonnés à 15 300 € par livret.
Bon à savoir
Si vous aviez ouvert un Livret A avant le 1er janvier 2009 auprès d'une Caisse d'épargne, de la Banque Postale ou du Crédit Mutuel, vous pouvez, jusqu'au 31 décembre 2011, le transférer dans n'importe quelle banque de votre choix. Cette dernière peut se charger d'effectuer pour votre compte et sans frais, l'ensemble des formalités liées au transfert de votre livret.
Livret d'Epargne Populaire (LEP)
Pour les contribuables peu fiscalisés
Si vous n’êtes pas ou peu imposable, vous aurez intérêt à profiter du Livret d’Epargne Populaire dont la rémunération est plus élevée que celle du Livret A (elle est égale à celle du Livret A, majorée d’un demi-point), soit 2,75 % par an depuis le 1er août 2011.
Vous pouvez déposer jusqu'à 7 700 € par livret. Ces livrets sont réservés aux contribuables dont l'impôt sur le revenu ne dépasse pas un plafond révisé chaque année : pour ouvrir un LEP en 2012, ce plafond est fixé à 769 € (justificatif : avis d'impôt 2011 sur les revenus 2010). Au sein d'un couple, chacun des époux ou partenaire de Pacs peut ouvrir un LEP à son nom ; en revanche, il n'est pas possible d'en ouvrir au nom de ses enfants mineurs, ni au nom des enfants majeurs rattachés au foyer de leurs parents.
Livret Jeune
Pour les moins de 25 ans
Réservé aux jeunes de 12 à 25 ans, le Livret Jeune leur permet de placer leurs économies dans des conditions un peu plus avantageuses que sur un Livret A. La rémunération du Livret Jeune est librement fixée par chaque établissement bancaire, et doit être supérieure à celle du Livret A. Elle s'élève à 3,25% depuis le 1er août 2011. Les dépôts sont plafonnés à 1 600 € par livret.
Attention, le livret doit être automatiquement fermé à la fin de l’année du 25e anniversaire de son titulaire.
Livret de Développement Durable (ex-Codevi)
Pour les contribuables uniquement
Toute personne physique contribuable – qu’elle soit
ou non imposable – peut ouvrir un Livret de Développement Durable (LDD). Un enfant mineur
ou un enfant majeur encore rattaché au foyer fiscal de ses parents, ne peut ouvrir un Livret de Développement
Durable.
En revanche, il est possible d’ouvrir un LDD au nom de chaque époux ou partenaire de Pacs.
Les sommes placées sur un LDD sont rémunérées au même taux que le livret A, soit 2,25 % net par an depuis le 1er août 2011. Le plafond de versement est de 6 000 €.
LES COMPTES SUR LIVRET : UN COMPLEMENT AUX LIVRETS REGLEMENTES
Principaux atouts des Comptes Sur Livret (CSL) :
Vos versements ne sont pas plafonnés et vous bénéficiez des mêmes avantages qu’avec un livret réglementé, tant en terme de sécurité que de disponibilité des fonds.
Vous pouvez les utiliser en complément des livrets défiscalisés une fois que vous avez atteint les plafonds de versements autorisés sur ces derniers.
La rémunération des Comptes Sur Livret est fixée librement par les banques.
Avant les CSL à taux boosté, il convient également de parler des « super » Livrets (ex : le Cerise chez LCL) : les super livrets sont proposés par les banques une fois que le LDD ou le livret A atteint son plafond. C’est un compte sur livret mieux rémunéré que le compte sur livret classique.
A coté de ces offres traditionnelles, la plupart des banques proposent également des livrets à taux «boosté» ; selon les établissements, ce taux peut s’appliquer :
Soit à tout nouveau livret ouvert pendant une période déterminée, dans la limite d’un plafond de versement. Les sommes versées au-delà de ce plafond sont rémunérées dans les conditions que les établissements appliquent à leurs livrets « classiques ».
Soit aux nouveaux versements, dans la limite d’un montant maximal, effectué entre telle et telle date sur un livret déjà ouvert.
Le mot du banquier LCL
Pensez à ouvrir un compte d’épargne réglementé en premier, vous bénéficierez ainsi d’une rémunération défiscalisée.
LES INTERETS DES COMPTES SUR LIVRET
Les intérêts servis sur les Comptes Sur Livret sont imposables.
Le choix de l’imposition
se fait à l’ouverture : vous pouvez opter :
pour la déclaration à l’impôt sur le revenu ou
pour le prélèvement forfaitaire libératoire au taux de 24%.
Ce choix peut être modifié à tout moment mais avant le versement des intérêts, à la demande du client.
Si vous optez pour le régime de la déclaration, vos intérêts seront
alors imposés avec l’ensemble de vos revenus au barème progressif de l’impôt sur le revenu
; une solution à privilégier si votre taux marginal d’imposition est inférieur ou égal à
30 %.
En plus de l’impôt sur le revenu (prélèvement forfaitaire ou barème
progressif), les intérêts sont assujettis aux prélèvements sociaux au taux de
13,5% recouvrés directement par la banque lors de l’inscription des intérêts en compte.
Si
vous n’optez pas pour le prélèvement forfaitaire, une partie de la CSG (à hauteur de 5,8 %) vient
en déduction de votre revenu imposable.
Article mis à jour le 31/01/2012
Avertissement : Les informations fournies par LCL proviennent de sources
digne de foi mais ne sauraient entraîner sa responsabilité en cas d'inexactitude.
